Что такое транзитные операции

Когда вы занимаетесь бизнесом, к некоторым законам стоит относиться особенно внимательно. Один из них — 115-ФЗ. Подробнее о том, что это за закон и почему он так важен для каждого предпринимателя, вы можете узнать в курсе «Самое важное о 115-ФЗ». 

Мы узнали, о чём 115-ФЗ, который противодействует отмыванию доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

Существует три вида подозрительных с точки зрения Центробанка операций:

• обналичивание;
• вывод капитала за рубеж;
• и транзитные операции.

Это промежуточные операции в цепочке, которая заканчивается обналичиванием денег или их выводом за рубеж. Конечной целью может быть уклонение от уплаты налогов, выдача серой зарплаты, взятки и даже финансирование преступных организаций.

Если банк заподозрит предпринимателя в транзитных операциях, он может запросить документы, подтверждающие экономическую целесообразность этих операций. Конкретного списка таких документов нет, он зависит от ситуации.

Это могут быть:

• документы, на основании которых проводилась оплата;
• договоры подряда или поставки, в том числе документы, подтверждающие исполнение обязательств сторонами;
• чеки;
• бухгалтерская и налоговая отчётность;
• информация о фактической штатной численности;
• выписки из сторонних банков и т. д.

Банк может ограничить доступ к операциям в интернет‑банке, отказать в проведении операций или заблокировать карты.