2 минуты
•
8 ноября 2024

Лизинг

Лизинг — это аренда имущества с возможностью его выкупа после завершения договора. По сути, это что‑то среднее между арендой и кредитом.

Виды лизинга

Финансовый. Срок договора совпадает со сроком износа оборудования. Когда договор закончится, оборудование можно будет выкупить за небольшую сумму — это похоже на рассрочку с низкой процентной ставкой.

Операционный. Договор действует меньше, чем срок службы оборудования, по завершении договора оборудование возвращается лизинговой компании.

Возвратный. Вы продаёте своё имущество лизинговой компании и продолжаете пользоваться им, ежемесячно выплачивая аренду. Это позволяет освободить деньги для других задач.

Сублизинг. Вы сдаёте оборудование в аренду третьей стороне. Для этого нужно согласие лизингодателя.

Бизнес‑счёт для ИП и ООО
5 минут — и реквизиты уже у вас
Нажимая кнопку «Открыть счёт», вы подтверждаете, что согласны на обработку персональных данных

Чем лизинг отличается от кредита или аренды

Лизинг сочетает в себе признаки аренды и кредита. Обычно лизинг выбирают, когда компания не может купить оборудование прямо сейчас, но в перспективе права на использование ей понадобятся.

Основные отличия:

  1. Оборудование остаётся собственностью лизингодателя и передаётся только при выкупе.
  2. Вы не платите налоги на имущество, потому что оно принадлежит лизингодателю.
  3. Можно выбрать удобный график платежей, в отличие от фиксированных условий кредита.
  4. В отличие от аренды, по завершении договора можно купить имущество или вернуть его.

Как оформить лизинг

  1. Выберите лизинговую компанию. Изучите репутацию, отзывы и финансовую устойчивость компании.
  2. Подберите имущество и продавца. Можно выбрать оборудование самому или доверить это лизинговой компании.
  3. Обсудите условия сделки. Уточните все детали: характеристики имущества, срок договора, график платежей и ответственность сторон.
  4. Соберите документы. Обычно для заключения договора нужны учредительные документы, бухгалтерская отчётность, выписки из банка, паспорт руководителя и налоговые декларации.
  5. Составьте договор. Включите в него все согласованные условия и важные детали сделки.
  6. Внесите первый платёж. Обычно это от 20% до 50% от стоимости имущества.
  7. Получите имущество. После первого платежа вы можете начать использовать оборудование.
  8. Завершите договор. Выкупите имущество или верните его лизинговой компании.

Что запрещено брать в лизинг

По закону № 164-ФЗ лизинг доступен только для оборудования, транспорта и недвижимости.

Так, в лизинг нельзя брать:

  1. природные объекты;
  2. памятники культуры;
  3. военную технику;
  4. землю.

Какие бывают графики платежей

Сезонный график. Платежи увеличиваются в периоды высокой активности бизнеса и снижаются в несезон.

Аннуитетный график. Размер и частота платежей не меняются на протяжении всего срока договора.

Регрессивный график. Суммы выплат постепенно уменьшаются.

Также лизинговая компания может предложить гибкий график с учётом потребностей вашего бизнеса.

Преимущества и недостатки лизинга

Преимущества

  1. Лизинговые компании требуют меньше документов по сравнению с банками.
  2. Лизингодатели рассматривают заявки более гибко, чем банки.
  3. Можно взять подержанное оборудование.
  4. Гибкий график платежей.
  5. Не нужен залог или поручители.
  6. Экономия на налогах. Обязательные платежи ложатся на собственника, то есть лизингодателя.
  7. Проще обновлять оборудование по мере необходимости.

Недостатки

  1. Права на имущество ограничены, вы не можете что‑либо менять в оборудовании без согласия его лизингодателя.
  2. Оборудование могут изъять и продать — например, при банкротстве лизингодателя.
  3. На вас, как на пользователе имущества, лежит вся ответственность за порчу и кражу, а значит, вам придётся возмещать ущерб владельцу.
Словарик
Лизинг