Не кладите все яйца на один счёт: банковские счета для бизнеса и физлиц

Виды счетов в банке можно поделить на две категории: для физических лиц и для бизнеса. Предпринимателям счета нужны, чтобы работать и развивать бизнес: рассчитываться с контрагентами, платить зарплату и налоги, копить на расширение и так далее. Счета физлиц предназначены для личных нужд: хранения денег, получения зарплаты, переводов, пенсионных накоплений и инвестиций.

Рассмотрим, какие есть счета для бизнеса и граждан, и узнаем, для чего они нужны.

Расчётный счёт для бизнеса

Расчётный счёт — это основной банковский счёт, который открывают ИП и юрлица, чтобы бизнес мог существовать:

Открыть все остальные счета, оформить дополнительные банковские продукты можно, только есть расчётный счёт. Например, с его помощью вы можете подключить эквайринг или взять кредит.

Чтобы открыть расчётный счёт, понадобятся документы, подтверждающие регистрацию бизнеса и паспорт руководителя. Иногда необходимо подтверждение адреса регистрации и доверенность для должностных лиц, например, бухгалтера. Конкретный список нужно уточнять в банке.

У расчётного счёта есть особенности:

• По закону ИП не обязаны открывать счёт, но это нужно сделать для расчётов с другими предпринимателями, если сумма сделки превышает 100 тысяч рублей (ст. 861 ГК РФ). 
• Юрлицам нельзя использовать расчётный счёт для личных нужд, например, оплачивать с него покупки для себя или семьи. Деньги компании не принадлежат учредителям. 
• Правила для ИП проще: закон не отделяет деньги предпринимателя от личных, но пользоваться счётом всё равно нужно аккуратно. Например, зачислять можно только собственные деньги или выручку.

За сомнительные операции, например, обналичивание, вывод денег за рубеж и транзит (переводы без экономического обоснования), банк может ограничить доступ к счёту. ФЗ-115 обязывает банки отслеживать подозрительные операции и сообщать о них в Центробанк. Это нужно, чтобы препятствовать уклонению от налогов, обналичиванию, финансированию преступников.

Валютный счёт для бизнеса

Валютный счёт — это банковский счёт, который позволяет проводить операции в валюте и хранить её. Такой счёт нужен для бизнеса за рубежом: рассчитываться с иностранными партнёрами, получать оплату из-за границы и закупать товары и услуги за валюту.

Валютный счёт открывается на основании тех же документов, что и расчётный. Также банку может потребоваться подтверждение цели валютных операций — контракты, инвойсы. Обычно валютный счёт привязан к расчётному, поэтому его нельзя открыть без основного счёта.

Рассмотрим особенности валютного счёта:

• Операции подлежат валютному контролю, он регулируется ФЗ-173. Как и «антиотмывочный закон», этот документ помогает бороться с финансовыми преступлениями. Поэтому бизнес обязан подтверждать законность валютных операций, например, предоставить контракт с иностранным партнёром. За нарушения валютного законодательства предусмотрены штрафы по ст. 15.25 КоАП РФ.
• Валютный счёт нельзя использовать для рублёвых операций. Все поступления и списания — только в валюте, в которой открыт счёт. Переводы между валютным и рублёвым счётом возможны только через конвертацию — обмен валюты. Если работаете с европейскими и китайскими партнёрами, понадобится счёт в евро и юанях.

Спецсчёт

Спецсчёт (специальный счёт) — это счёт, который открывают только для конкретной задачи. Он нужен, чтобы участвовать в госзакупках, тендерах и эскроу-сделках, хранить деньги дольщиков при строительстве, обеспечить исполнение обязательств. Таким образом, цели передвижение или хранения денег определяются:



• Законом, например, ФЗ-44 и ФЗ-223, которые посвящены госзакупкам и исполнению контрактов; ФЗ-214 — о долевом строительстве.
• Договором, например, при оформлении займа, кредита или лизинга. Счёт понадобится, чтобы хранить заёмные деньги.

Деньги на спецсчёте «зависают» до наступления определённых условий, например, окончания тендера, завершения строительства, выполнения условий сделки. Использовать их раньше времени и для других целей нельзя.

Как и остальные, специальные банковские счета строго регулируются и требуют подтверждающих документов: контракта, договора участия в тендере и так далее.

Корреспондентский счёт

Корреспондентский счёт Центробанк открывает коммерческим банкам. Это нужно, чтобы клиенты банком проводили расчёты между собой.

Предприниматели корреспондентский счёт не открывают, потому что это задача обслуживающего банка. Однако номер коррсчёта может понадобиться, если нужно заполнить документы, например, платёжное поручение или счёт на оплату. Номер можно узнать в личном кабинете банка, на сайте или в приложении.

Накопительный счёт

Это продукт, аналогичный накопительному счёту физлиц, только для бизнеса. Он поможет быстрее собрать деньги, чтобы обновить оборудование, купить франшизу или открыть новый филиал.

Ставка по накопительному счёту зависит от ключевой ставки Центробанка. В августе 2025 года она составляет 18%, поэтому в процент по счёту ниже этого значения. Важно учесть, что ставка плавающая: если ключевая вырастет, то же самое случится с процентами по вкладам, и наоборот.

Во многих банках, например, в «Альфа-Банке» проценты начисляются на минимальный или ежедневный остаток — вы можете выбрать подходящий вариант. Первый подойдёт, если копите и не тратите, а второй — если часто снимаете деньги.

Казначейский счёт

Казначейский счёт — это счёт государственных и муниципальных учреждений для работы с бюджетными деньгами. Его открывают не в банке, а в органах Федерального казначейства или региональных казначействах. Это позволяет контролировать поступление и расходование денег. Для обычного бизнеса казначейский счёт не нужен и не доступен.

Виды банковских счетов для физических лиц

Текущий счёт

Это универсальный основной счёт для физлиц, как расчётный для предпринимателей. Он нужен для жизни: позволяет хранить деньги, получать переводы, оплачивать покупки и налоги. На текущий счёт можно получать зарплату, пенсию и стипендию.

На текущем счёте нет ограничений по сумме и количеству операций. Открыть его можно в любом банке, обычно нужен только паспорт. Часто к счёту привязывают банковскую карту, чтобы удобно снимать наличные и оплачивать покупки.

Накопительный счёт

Это специальный счёт для хранения и постепенного приумножения денег. Его можно пополнять, а банк начислит на остаток небольшой процент, который может зависеть от суммы или активности клиента, помимо ключевой ставки. Процент обычно выше, чем по текущему счёту, но ниже, чем по депозитному. Деньги можно снимать и пополнять в любой момент без потери процентов.

Депозитный счёт

Это тоже счёт для накоплений, но проценты и срок хранения по нему фиксированы, поэтому ставка наиболее высокая.

Благодаря этим особенностям, депозитный счёт подходит тем, кто готов заморозить деньги на определённое время ради большего дохода.

Кредитный (ссудный) счёт

На этот счёт банк перечисляет физлицу свои деньги для кредита или займа, то есть клиент берёт в долг. Отсюда деньги можно получить наличными, перевести или использовать для оплаты товаров и услуг. Спустя определённый срок их нужно вернуть с процентами.

На кредитном счёте нельзя получать проценты или свободно пополнять его своими средствами — все поступления идут на погашение долга. Такой счёт открывается автоматически при оформлении кредита и закрывается после полного погашения.

Брокерский счёт

Это инвестиционный счёт, который позволяет покупать и продавать на бирже ценные бумаги: акции, облигации, фонды и другие финансовые инструменты. Через брокерский счёт можно самостоятельно управлять своими инвестициями, получать доход от роста стоимости активов, дивидендов по акциям и купонов по облигациям.

На брокерском счёте можно хранить деньги, но делать этого не стоит: в отличие от вкладов, эти деньги не застрахованы. Выгоднее всего регулярно покупать ценные бумаги, особенно если оформить особый вид брокерского счёта — ИИС. Это позволит получать налоговые льготы, например, вернуть часть уплаченного налога или освободить часть прибыли от НДФЛ.

Где найти реквизиты банковского счёта

Перечислим шесть способов, которые помогут получить реквизиты нужного счёта через банк.

Коротко о главном