Шаблон для построения финансовой модели

Шаблон финансовой модели — табличная заготовка в Excel или другой программе со связанной структурой листов и готовыми формулами, куда владелец бизнеса подставляет собственные цифры. Модель показывает, как решения компании отражаются на выручке, прибыли и остатке денег на счёте в перспективе от года до трёх лет.

С помощью финмодели можно проверить гипотезу до того, как вложите деньги, рассчитать точку безубыточности и срок окупаемости, заранее увидеть кассовые разрывы и обосновать сумму запроса перед инвестором или банком.

Как заполнить шаблон для построения финансовой модели

Заполнять документ нужно сверху вниз.

Лист «Допущения» — исходные данные бизнеса:

• Количество заказов по месяцам и средний чек — отдельной строкой на каждый канал продаж.
• Закупочная цена или себестоимость единицы.
• Комиссия площадки, стоимость упаковки и доставки — в процентах или рублях на заказ.
• Постоянные расходы месяца — аренда, связь, бухгалтерия, реклама.
• Оклады сотрудников, ставка страховых взносов, ставка НДФЛ.
• Налоговый режим и ставка налога.
• Отсрочка оплаты от покупателей и поставщикам — если есть, в днях.

Лист «Расчёты» — формулы без ручного ввода:

• Выручка — количество продаж, умноженное на средний чек.
• Переменные расходы — себестоимость плюс комиссии и логистика.
• Валовая прибыль — выручка минус переменные расходы.
• ФОТ с начислениями — оклады плюс взносы сверх зарплаты.
• Налог — по ставке из листа допущений.

Лист «Итоги» — три отчёта, куда данные приходят ссылками:

• ОПиУ — результат периода по факту отгрузки.
• ДДС — поступления и платежи с учётом отсрочек.
• Баланс — активы и обязательства на конец месяца.
• Блок метрик — маржинальность, точка безубыточности, срок окупаемости.

ОПиУ и ДДС не стоит смешивать: прибыль и деньги на счёте — разные показатели. Например, компания может признать выручку, но ещё не получить оплату от покупателя. Именно поэтому финансовая модель должна учитывать не только продажи и расходы, но и сроки платежей.

После заполнения проверьте модель: активы должны совпадать с суммой обязательств и капитала, а движение денег — соответствовать поступлениям и выплатам. Затем можно скопировать исходные допущения и изменить ключевые показатели, например, объём продаж или средний чек. Так вы получите несколько сценариев и сможете оценить, насколько бизнес устойчив к изменению условий.

Скачайте образец шаблона, это бесплатно, не нужно будет искать подходящий шаблон в интернете.